【無料で読める】blanco先輩のニッチな経理実務引継ノート１: -Pivot TableとPower Queryを活用した販管費の予実差異分析- (経理同人誌)

■本書では、どの部門で・どの費目で・いくら発生したかを比較分析する単純な金額差異分析において「いかに速く費用の多寡の要因・原因にたどりつくか」を追求するための、発生費用の集計から予実差異分析までの業務フローパッケージを紹介し、解説しています。詳細は目次をご参照ください。

■紹介する手法の特徴は、(1)データ集計に関数ではなくPivot Tableを活用すること、(2)データ収集・整形・統合にPower Queryを活用すること、という2点です。ただし、Pivot TableとPower Queryについての機能説明は必要最小限にとどめ、「経理実務においてそれらを使ってなにができるか」を簡潔にイメージできるようになることに重心を置いています。本書をきっかけにそれらの機能に関心を持たれましたら、巻末参考文献の基本書にすすんでください。

■本書では2022年1月時点のMicrosoft 365のExcelを用いて操作方法を解説しています。

■目次
　Step1 -Pivot Tableを使った費用分析-
　　▼Step1のまとめ
　　▼Pivot Tableとは
　　▼Pivot Tableの中で行われること
　　▼Pivot Table作成上の注意点
　　▼会計システムからデータを出力する
　　▼Pivot Tableを挿入する
　　▼Pivot Tableをさわってみる
　　▼ドリルスルーで内訳データを表示する
　　▼SUMIF、SUMIFS集計との違い
　　▼Step1のおさらい

　Step2 -実実差異分析・予実差異分析-
　　▼Step2のまとめ
　　▼サンプルデータを準備する
　　▼Pivot Table上で並べて差異をとってみる
　　▼もっとスマートに差異をとる方法を考える
　　▼集計フィールドを使用する準備
　　▼集計フィールドによる演算
　　▼基準期、分析期の変更
　　▼予実差異分析の方法
　　▼Step2のおさらい

　Step3 -予算データの収集方法-
　　▼Step3のまとめ
　　▼予算立案者のための過去実績資料
　　▼Power Queryとは
　　▼Power QueryとVBA・マクロの違い
　　▼Power Query (1)予算データの形式と最終ゴール
　　▼Power Query (2)予算データの取得
　　▼Power Query (3)予算データの整形（ベーシック）
　　▼Power Query (4)予算データの整形（テクニカル）
　　▼Step3のおさらい